Приватне акціонерне товариство “ВОЛОДАРКА”

Фінансовий звіт
малого підприємства

1. Баланс
на 31.12.2019

Примітки: Основнi засоби. Пiдприємство основними засобами вважає матерiальнi активи, якi утримуються з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, для здiйснення статутної дiяльностi, очiкуваної вигоди, вiдповiдно до МСБО 16 <Основнi засоби>. Бухгалтерський облiк основних засобiв на пiдприємствi забезпечує своєчасне вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку повної iнформацiї про оцiнку, надходження основних засобiв, їх внутрiшнє перемiщення (зi складу в цех (вiддiл, дiльницю), з цеху в цех тощо), вибуття (реалiзацiя, лiквiдацiя, безоплатна передача, нестача, псування тощо); вiдображення даних про нарахування амортизацiї основних засобiв за звiтний перiод та їх зносу з початку корисного використання; визначення витрат, пов'язаних з пiдтриманням основних засобiв у робочому станi (технiчнi огляди, поточне обслуговування), їх ремонтом i полiпшенням; визначення фiнансових результатiв вiд реалiзацiї та iншого вибуття основних засобiв; iнформацiєю для складання звiтностi про основнi засоби i капiтальнi iнвестицiї. Пiдприємство у вiдповiдностi до Законодавства України володiє, користується i розпоряджається майном, що є у його власностi вiдповiдно до мети створення та предмету дiяльностi товариства. Станом на 31.12.2019 р. по даних пiдприємства власнi основнi засоби становлять, тис. грн.: На кiнець звiтного перiоду Залишкова вартiсть - 21136 Первiсна вартiсть - 74163,4 Знос - 53027,4 Структура основних засобiв (по первiснiй вартостi) наступна тис. грн.: Найменування показника Земельнi дiлянки - ___ тис.грн . Будинки, споруди та передавальнi пристрої - ____ Машини та обладнання - _____ Транспортнi засоби - _____ Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - ____ Нарахування амортизацiї здiйснюється протягом строку експлуатацiї об'єкта, який встановлюється пiдприємством при визнаннi цього об'єкта активом (при зарахуваннi на баланс), i призупиняється на перiод його консервацiї. Сума нарахованої амортизацiї вiдображається за дебетом рахункiв облiку витрат дiяльностi, виробництва у кореспонденцiї з рахунком облiку зносу (амортизацiї) необоротних активiв. Оборотнi активи пiдприємства. Станом на 31.12.2019 р. на балансi пiдприємства облiковується декiлька складових оборотних активiв - виробничi запаси, готова продукцiя, грошовi кошти та їх еквiваленти. Виробничi запаси . Бухгалтерський облiк запасiв ведеться в кiлькiсно-сумарному виразi, вiдповiдно до <МСБО> 2 <Запаси>, непридатних для використання запасiв в товариствi не визначено, тому не було дооцiнки, уцiнки, списання. Первинний облiк ведеться в кiлькiсному вимiрнику за мiсцями зберiгання запасiв та матерiально-вiдповiдальними особами. Первинний облiк запасiв здiйснюється як з використанням типових форм так i з використанням самостiйно розроблених форм первинних документiв, що мiстять усi обов'язковi реквiзити. Iнформацiя з первинних документiв узагальнюється у зведених облiкових документах. Метод оцiнки вибуття запасiв - за середньозваженою собiвартiстю. Протягом звiтного перiоду було забезпечено незмiннiсть визначених методiв оцiнки вибуття запасiв. Станом на 31.12.2019 р. по даних пiдприємства склад виробничих запасiв наступний, тис. грн.: Сировина i матерiали _____ Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби - Паливо ____ Тара i тарнi матерiали Будiвельнi матерiали - Запаснi частини ____ Iншi матерiали - Малоцiннi та швидкозношуванi предмети ____ Незавершене виробництво ____ Готова продукцiя - 473,2 Товари ____ Разом: 9075,4 тис.грн. На пiдприємствi дебiторська заборгованiсть визнається активом, якщо iснує ймовiрнiсть отримання пiдприємством майбутнiх економiчних вигод та може бути достовiрно визначена її сума, вiдповiдно до МСБО 39 <Дебiторська заборгованiсть> на рахунку 45 заборгованiсть не значиться, тому коригування не проводилось. Поточна дебiторська заборгованiсть на пiдприємствi, яка є фiнансовим активом, включається до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю. Для визначення чистої реалiзацiйної вартостi на дату балансу обчислюється величина резерву сумнiвних боргiв. Величина сумнiвних боргiв визначається на Пiдприємствi, виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв, питомої ваги безнадiйних боргiв у чистому доходi вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт, послуг на умовах наступної оплати або на основi класифiкацiї дебiторської заборгованостi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги - 5797,6 тис.грн; Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом складає- 985,9 тис.грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 1465,8 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за розрахунками становить, тис. грн.: Поточна кредиторська заборгованiсть -за товари,роботи i послуги - 1436 -за розрахунками з бюджетом - 886,7 - за розрахунками зi страхування - 977 -за розрахунками з оплати працi - 3687 Iншi поточнi зобов'язання - 3094 Станом на 31.12.2018 року на пiдприємствi залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв складає 4111,6 тис. грн. Станом на 31.12.2019 року на пiдприємствi залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв складає 4622,3 тис.грн. Станом на 31.12.2019 року загальний розмiр власного капiталу Товариства складає 24519 тис. грн. Структура власного капiталу товариства станом на 31.12.2019 р. становить, тис. грн.: Статутний капiтал - 4005,9 Додатковий вкладений капiтал - Резервний капiтал - Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 27172,1 Неоплачений капiтал Разом 31178. Довгостроковi збов'язання складають на кiнець звiтного перiоду 1507 тис.грн.