Приватне акціонерне товариство “ВОЛОДАРКА”

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2017 р.

Примітки: Станом на 31.12.2017 р. по даних пiдприємства нематерiальнi активи за первiсною вартiстю становлять 1059 тис. грн.:

Основнi засоби.

Пiдприємство основними засобами вважає матерiальнi активи, якi утримуються з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, для здiйснення статутної дiяльностi, очiкуваної вигоди, вiдповiдно до МСБО 16 «Основнi засоби».


Бухгалтерський облiк основних засобiв на пiдприємствi забезпечує своєчасне вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку повної iнформацiї про оцiнку, надходження основних засобiв, їх внутрiшнє перемiщення (зi складу в цех (вiддiл, дiльницю), з цеху в цех тощо), вибуття (реалiзацiя, лiквiдацiя, безоплатна передача, нестача, псування тощо); вiдображення даних про нарахування амортизацiї основних засобiв за звiтний перiод та їх зносу з початку корисного використання; визначення витрат, пов'язаних з пiдтриманням основних засобiв у робочому станi (технiчнi огляди, поточне обслуговування), їх ремонтом i полiпшенням; визначення фiнансових результатiв вiд реалiзацiї та iншого вибуття основних засобiв; iнформацiєю для складання звiтностi про основнi засоби i капiтальнi iнвестицiї.
Пiдприємство у вiдповiдностi до Законодавства України володiє, користується i розпоряджається майном, що є у його власностi вiдповiдно до мети створення та предмету дiяльностi товариства.

Станом на 31.12.2017 р. по даних пiдприємства власнi основнi засоби становлять в тис. грн.:

На кiнець звiтного перiоду

Залишкова вартiсть - 19084

Первiсна вартiсть - 60015

Знос -40931

Структура основних засобiв (по первiснiй вартостi) наступна в тис. грн.:

Найменування показника

Земельнi дiлянки - 534 тис.грн за первiсною вартiстю.

Будинки, споруди та передавальнi пристрої - 9596

Машини та обладнання - 46367

Транспортнi засоби - 2000

Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - 1228



Нарахування амортизацiї здiйснюється протягом строку експлуатацiї об'єкта, який встановлюється пiдприємством при визнаннi цього об'єкта активом (при зарахуваннi на баланс), i призупиняється на перiод його консервацiї.
Сума нарахованої амортизацiї вiдображається за дебетом рахункiв облiку витрат дiяльностi, виробництва у кореспонденцiї з рахунком облiку зносу (амортизацiї) необоротних активiв.

Оборотнi активи пiдприємства.

Станом на 31.12.2017 р. на балансi пiдприємства облiковується декiлька складових оборотних активiв – виробничi запаси, готова продукцiя, грошовi кошти та їх еквiваленти.

Виробничi запаси .
Бухгалтерський облiк запасiв ведеться в кiлькiсно-сумарному виразi, вiдповiдно до «МСБО» 2 «Запаси», непридатних для використання запасiв в товариствi не визначено, тому не було дооцiнки, уцiнки, списання.
Первинний облiк ведеться в кiлькiсному вимiрнику за мiсцями зберiгання запасiв та матерiально-вiдповiдальними особами.
Первинний облiк запасiв здiйснюється як з використанням типових форм так i з використанням самостiйно розроблених форм первинних документiв, що мiстять усi обов'язковi реквiзити.
Iнформацiя з первинних документiв узагальнюється у зведених облiкових документах.
Метод оцiнки вибуття запасiв – за середньозваженою собiвартiстю. Протягом звiтного перiоду було забезпечено незмiннiсть визначених методiв оцiнки вибуття запасiв.
Станом на 31.12.2017 р. по даних пiдприємства склад виробничих запасiв наступний, тис. грн.:
Найменування показника На кiнець звiтного перiоду
Сировина i матерiали 777
Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби -
Паливо 12
Тара i тарнi матерiали
Будiвельнi матерiали -
Запаснi частини 367
Iншi матерiали -
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 148
Незавершене виробництво 3331
Готова продукцiя 17
Товари 511
Разом 5163

На пiдприємствi дебiторська заборгованiсть визнається активом, якщо iснує ймовiрнiсть отримання пiдприємством майбутнiх економiчних вигод та може бути достовiрно визначена її сума, вiдповiдно до МСБО 39 «Дебiторська заборгованiсть» на рахунку 45 заборгованiсть не значиться, тому коригування не проводилось.
Поточна дебiторська заборгованiсть на пiдприємствi, яка є фiнансовим активом, включається до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю. Для визначення чистої реалiзацiйної вартостi на дату балансу обчислюється величина резерву сумнiвних боргiв. Величина сумнiвних боргiв визначається на Пiдприємствi, виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв, питомої ваги безнадiйних боргiв у чистому доходi вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт, послуг на умовах наступної оплати або на основi класифiкацiї дебiторської заборгованостi.

Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги - 11326 тис.грн;
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за виданми авансами становить 314 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом складає 851 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 829 тис.грн.

Кредиторська заборгованiсть за розрахунками становить, тис. грн.:
Найменування показника На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду
Поточна кредиторська заборгованiсть
за товари,роботи i послуги 169 633
за розрахунками з бюджетом 1215 1080
за розрахунками зi страхування 1155 1000
за одержаними авансами 2634 836
за розрахунками з оплати працi 4761 4315
за розрахунками з учасниками 0 0
Поточнi забезпечення 2194 2500
Iншi поточнi зобов'язання 129 165

Станом на 31.12.2017 року на пiдприємствi залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв складає 6528 тис. грн

Станом на 31.12.2017 року загальний розмiр власного капiталу Товариства складає 33787 тис. грн.
Структура власного капiталу товариства станом на 31.12.2017 р. становить, тис. грн.:

Найменування показника На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду
Статутний капiтал 4006 4006
Додатковий вкладений капiтал
Резервний капiтал
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 25018 29781
Неоплачений капiтал
Разом 29024 33787

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.