Приватне акціонерне товариство “ВОЛОДАРКА”

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 р.

Примітки: Станом на 31.12.2015 р. по даних пiдприємства нематерiальнi активи становлять, тис. грн.:

Нематерiальнi активи: На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду
Залишкова вартiсть 23 892
Первiсна вартiсть 28 1042
Накопичена амортизацiя 5 150

Основнi засоби.
Пiдприємство основними засобами вважає матерiальнi активи, якi утримуються з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, для здiйснення статутної дiяльностi, очiкуваної вигоди, вiдповiдно до МСБО 16 «Основнi засоби».
Строк корисного використання (експлуатацiї) яких становить бiльше одного року.А з 1 вересня 2015 року бiльше 6 рокiв.
Бухгалтерський облiк основних засобiв на пiдприємствi забезпечує своєчасне вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку повної iнформацiї про оцiнку, надходження основних засобiв, їх внутрiшнє перемiщення (зi складу в цех (вiддiл, дiльницю), з цеху в цех тощо), вибуття (реалiзацiя, лiквiдацiя, безоплатна передача, нестача, псування тощо); вiдображення даних про нарахування амортизацiї основних засобiв за звiтний перiод та їх зносу з початку корисного використання; визначення витрат, пов'язаних з пiдтриманням основних засобiв у робочому станi (технiчнi огляди, поточне обслуговування), їх ремонтом i полiпшенням; визначення фiнансових результатiв вiд реалiзацiї та iншого вибуття основних засобiв; iнформацiєю для складання звiтностi про основнi засоби i капiтальнi iнвестицiї.
Пiдприємство у вiдповiдностi до Законодавства України володiє, користується i розпоряджається майном, що є у його власностi вiдповiдно до мети створення та предмету дiяльностi товариства.
Станом на 31.12.2015 р. по даних пiдприємства власнi основнi засоби становлять, тис. грн.:

Основнi засоби На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду
Залишкова вартiсть 7321 14892
Первiсна вартiсть 39241 49655
Знос 31920 34763

Структура основних засобiв (по первiснiй вартостi) наступна тис. грн.:
Найменування показника На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду
Земельнi дiлянки 534 534
Будинки, споруди та передавальнi пристрої 7194 8054
Машини та обладнання 30199 38535
Транспортнi засоби 642 1337
Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 598 1191
Iншi основнi засоби 4 4
Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 73 0
Разом основнi засоби 39241 49655

Нарахування амортизацiї здiйснюється протягом строку експлуатацiї об'єкта, який встановлюється пiдприємством при визнаннi цього об'єкта активом (при зарахуваннi на баланс), i призупиняється на перiод його консервацiї.
Сума нарахованої амортизацiї вiдображається за дебетом рахункiв облiку витрат дiяльностi, виробництва у кореспонденцiї з рахунком облiку зносу (амортизацiї) необоротних активiв.

Оборотнi активи пiдприємства.
Станом на 31.12.2015 р. на балансi пiдприємства облiковується декiлька складових оборотних активiв – виробничi запаси, готова продукцiя, грошовi кошти та їх еквiваленти.

Виробничi запаси .
Бухгалтерський облiк запасiв ведеться в кiлькiсно-сумарному виразi, вiдповiдно до «МСБО» 2 «Запаси», непридатних для використання запасiв в товариствi не визначено, тому не було дооцiнки, уцiнки, списання.
Первинний облiк ведеться в кiлькiсному вимiрнику за мiсцями зберiгання запасiв та матерiально-вiдповiдальними особами.
Первинний облiк запасiв здiйснюється як з використанням типових форм так i з використанням самостiйно розроблених форм первинних документiв, що мiстять усi обов'язковi реквiзити.
Iнформацiя з первинних документiв узагальнюється у зведених облiкових документах.
Метод оцiнки вибуття запасiв – за середньозваженою собiвартiстю. Протягом звiтного перiоду було забезпечено незмiннiсть визначених методiв оцiнки вибуття запасiв.
Станом на 31.12.2015 р. по даних пiдприємства склад виробничих запасiв наступний, тис. грн.:
Найменування показника На кiнець звiтного перiоду
Сировина i матерiали 527
Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби -
Паливо 12
Тара i тарнi матерiали 5
Будiвельнi матерiали -
Запаснi частини 577
Iншi матерiали -
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 71
Незавершене виробництво 3009
Готова продукцiя 812
Товари 977
Разом 5990

На пiдприємствi дебiторська заборгованiсть визнається активом, якщо iснує ймовiрнiсть отримання пiдприємством майбутнiх економiчних вигод та може бути достовiрно визначена її сума, вiдповiдно до МСБО 39 «Дебiторська заборгованiсть» на рахунку 45 заборгованiсть не значиться, тому коригування не проводилось.
Поточна дебiторська заборгованiсть на пiдприємствi, яка є фiнансовим активом, включається до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю. Для визначення чистої реалiзацiйної вартостi на дату балансу обчислюється величина резерву сумнiвних боргiв. Величина сумнiвних боргiв визначається на Пiдприємствi, виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв, питомої ваги безнадiйних боргiв у чистому доходi вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт, послуг на умовах наступної оплати або на основi класифiкацiї дебiторської заборгованостi.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги - 8315 тис.грн;
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за виданми авансами становить 731 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом складає 1136 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 1538тис.грн.

Кредиторська заборгованiсть за розрахунками становить, тис. грн.:
Найменування показника На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду
Поточна кредиторська заборгованiсть
за товари,роботи i послуги 138 68
за розрахунками з бюджетом 1503 1688
за розрахунками зi страхування 1355 1830
за одержаними авансами 30 3292
за розрахунками з оплати працi 2427 3738
за розрахунками з учасниками 0 0
Поточнi забезпечення 444 1850
Iншi поточнi зобов'язання 197 180

Станом на 31.12.2015 року на пiдприємствi залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв складає 6094 тис. грн

Станом на 31.12.2015 року загальний розмiр власного капiталу Товариства складає 24519 тис. грн.
Структура власного капiталу товариства станом на 31.12.2015 р. становить, тис. грн.:

Найменування показника На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду
Статутний капiтал 4006 4006
Додатковий вкладений капiтал
Резервний капiтал
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 12395 20513
Неоплачений капiтал
Разом 16401 24519

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.