| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
0 | 0 |
| Первісна вартість |
011 |
0 | 0 |
| Накопичена амортизація |
012 |
0 | 0 |
| Незавершене будівництво |
020 |
4 | 47 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
13266 | 12492 |
| Первісна вартість |
031 |
38261 | 39218 |
| Знос |
032 |
24995 | 26726 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
| первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
10 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
3189 | 3575 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
16469 | 16114 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
444 | 1115 |
| поточні біологічні активи |
110 |
0 | 0 |
| незавершене виробництво |
120 |
178 | 136 |
| готова продукція |
130 |
545 | 380 |
| Товари |
140 |
1095 | 1019 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
6965 | 6618 |
| первісна вартість |
161 |
6965 | 6618 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
415 | 855 |
| за виданими авансами |
180 |
870 | 670 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
1169 | 1084 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
31 | 1129 |
| у т. ч. в касі |
231 |
0 | 0 |
| в іноземній валюті |
240 |
226 | 1 |
| Інші оборотні активи |
250 |
56 | 15 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
11994 | 13022 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
12 | 18 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
28475 | 29154 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
4006 | 4006 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
11254 | 11254 |
| Резервний капітал |
340 |
316 | 316 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
4552 | 4554 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
20128 | 20130 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
2314 | 1952 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
200 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
2514 | 1952 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 2166 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
1638 | 1073 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
133 | 4 |
| з бюджетом |
550 |
549 | 336 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
45 | 0 |
| зі страхування |
570 |
757 | 827 |
| з оплати праці |
580 |
1680 | 1695 |
| з учасниками |
590 |
52 | 52 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
979 | 919 |
| Усього за розділом IV |
620 |
5833 | 7072 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
28475 | 29154 |
| ПІБ керівника |
Касьяненко Михайло Iванович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Плита Галина Степанiвна |
Примітки:
Станом на 31.12 2010 року на балансi пiдприємства знаходиться по первiснiй вартостi основних засобiв на суму - 39218 тис. грн., сума зносу становить - 26726 тис. грн., залишкова вартiсть - 12492 тис. грн. Придбанi (створенi) основнi засоби зараховано на баланс товариства за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв на пiдприємствi є об'єкт основних засобiв, що вiдповiдає критерiям визначеним вiдповiдно до Положення ( стандарту) бухгалтерського облiку 7 < Основнi засоби> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 92 вiд 27.04.2000року. Нарахування амортизацiї основних засобiв здiйснюється на пiдприємствi за податковим методом, тобто за нормами амортизацiї за ставками передбаченими ст.8 Закону України <Про оподаткування прибутку пiдприємств> вiд 22.05.1997р. за № 283/ВР зi змiнами та доповненнями в розрiзi окремих iнвентарних об'єктiв , що вiдповiдає п. 26 П(С)БО 7 < Основнi фонди> та обраної пiдприємством облiкової полiтики.
Податковий облiк основних засобiв ведеться вiдповiдно до ст.8 Закону України < Про оподаткування прибутку пiдприємств>, тобто за групами основних фондiв.
Земельна дiлянка : превiсна вартiсть - 534 тис.грн; залишкова вартiсть - 534 тис.грн;
Будинки, споруди ; первiсна вартiсть - 7 187 тис.грн; знос - 3 407 тис.грн;
залишкова вартiсть - 3780 тис.грн.
Машини та обладнання : первiсна вартiсть -29099 тис.грн; знос - 21095 тис.грн;
залишкова вартiсть - 8004 тис.грн.
Транспортнi засоби: первiсна вартiсть - 642 тис.грн; знос - 641 тис.грн;
залишкова вартiсть - 1тис.грн.
Iнструменти, прилади: первiсна вартiсть - 921 тис.грн; знос - 817 тис.грн;
Залишкова вартiсть -104 тис.грн.
Iншi основнi засоби: первiсна вартiсть - 835 тис.грн; знос - 766 тис.грн;
Залишкова вартiсть - 69тис.грн.
ВСЬОГО ОСНОВНИХ ЗАСОБIВ: первiсна вартiсть - 39218 тис.грн; знос - 26726 тис.грн;
Залишкова вартiсть - 12492 тис.грн.
На дату балансу сума незавершеного будiвництва становить - 47 тис. грн.
ОБЛIК ФIНАНСОВИХ IНВЕСТИЦIЙ.
Станом на 01.01. 2010 року на балансi пiдприємства облiковуються iншi фiнансовi iнвестицiї в сумi - 10 тис. грн. Фiнансовi iнвестицiї первiсно оцiненi i вiдображенi в бухгалтерському облiку за собiвартiстю згiдно вимог п. 4. П(С)БО 12 <Фiнансовi iнвестицiї>, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 26.04.2000 року № 91 зi змiнами та доповненнями. Собiвартiсть фiнансової iнвестицiї складається iз цiни її придбання, комiсiйних винагород, податкiв, зборiв, обов'язкових платежiв та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з Товариством iнвестовано в Статутний капiтал СТОВ "Володарка i К", що знаходиться в с. Iвча, Лiтинського району, Вiнницької областi 10 тис. грн. На дату балансу фiнансова iнвестицiя дорiвнюють справедливiй вартостi за якою вона вiдображена в балансi, що вiдповiдає вимогам п.8 П(С)БО 12 <Фiнансовi iнвестицiї>. Цiнних паперiв за звiтний перiод придбано не було. Станом на 31.12.2010 року iнших фiнансових iнвестицiй на балансi товариства не рахується.
ОБЛIК ЗАПАСIВ.
Товарно - матерiальнi цiнностi ( сировина, основнi та допомiжнi матерiали, паливо, запаснi частини та iнше) для цiлей бухгалтерського облiку вiдображенi в балансi вiдповiдно до вимог Положення ( стандарту) бухгалтерського облiку 9 < Запаси> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.1999 року № 246. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв на пiдприємствi є їх найменування.
Придбанi запаси зарахованi на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю, при цьому запаси придбанi за плату зарахованi на баланс по собiвартостi придбання. Списання товарно - матерiальних цiнностей на витрати пiдприємства протягом звiтного перiоду здiйснюється згiдно наказу про облiкову полiтику методом нормативних затрат, що вiдповiдає вимогам П (С) Б О 9 < Запаси>. При продажi запасiв оцiнка їх здiйснюється за методом - цiни продажу.
На дату балансу запаси вiдображенi i оцiненi в бухгалтерському облiку i звiтностi за чистою вартiстю реалiзацiї, що вiдповiдає п.24 П(С)БО 9 < Запаси>, та прийнятою на пiдприємствi облiковою полiтикою.
У звiтному перiодi була проведена уцiнка готової продукцiї на 830 тис. грн. та товарiв на складi на суму 43 тис.грн. у вiдповiдностi до п.28 Станом на 31.12.2010 року балансова сума запасiв становить всього 2650 тис. грн., в тому числi: сировина i матерiали - 972 тис. грн., паливо - 4 тис. грн, тара i тарнi матерiали - 28 тис. грн., запаснi частини - 33 тис. грн., малоцiннi та швидкозношувальнi предмети - 8 тис. грн. незавершене виробництво - 136 тис. грн., готова продукцiя -380 тис. грн. товари - 1019 тис. грн.
Залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв на дату балансу становить в нацiональнiй валютi - 1130 тис. грн., в iноземнiй валютi - 1тис. грн. Облiк касових операцiй здiйснюється вiдповiдно до <Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi>, затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р. за № 637.
Залишок iнших оборотних активiв на дату балансу становить - 15 тис. грн.
ОБЛIК ДЕБIТОРСЬКОЇ ЗАБОРГОВАНОСТI.
Дебiторська заборгованiсть визнана на пiдприємствi активом , тому що iснує ймовiрнiсть
отримання майбутнiх економiчних вигiд i достовiрно визначена її сума, що вiдповiдає вимогам п.5 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 <Дебiторська
Заборгованiсть> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 08.10.1999 року № 237. Поточна дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги включена до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю вiдповiдно до вимог п.7 П( С)БО 10 < Дебiторська заборгованiсть> i складає станом на 31.12.2010 року - 6618 тис. грн. Величина резерву сумнiвних боргiв згiдно п.8 П(С)БО 10 < Дебiторська заборгованiсть> визначена виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв i на дату балансу дорiвнює 0. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить - 855 тис. грн., за виданими авансами становить - 670 тис. грн, iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 1084 тис. грн.
Зменшення суми дебiторської заборгованостi з 6965 тис. грн. станом на 31.12.2009 року до 6618 тис. грн. станом на 31.12.2010 року виникло за рахунок оплати готової продукцiї вiдвантаженої ранiше.
СУМА ВИТРАТ МАЙБУТНIХ ПЕРIОДIВ СТАНОВИТЬ НА ДАТУ БАЛАНСУ - 18ТИС. ГРН.
РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ЗОБОВ'ЯЗАННЯ.
ОБЛIК ЗОБОВ'ЯЗАНЬ.
На дату балансу зобов'язання на пiдприємствi визначенi згiдно п. 5 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 < Зобов'язання> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.01.2000 року № 20 , оцiнка їх достовiрно визначена i iснує iмовiрнiсть зменшення економiчних вигiд у майбутньому внаслiдок їх погашення.
З метою бухгалтерського облiку зобов'язання подiленi на довгостроковi та поточнi. Станом на 31.12.2010 р. сума довгострокових зобов'язань становить 1952 тис. грн, iз них сума довгострокових фiнансових зобов'язань становить -1952 тис. грн.
Поточнi зобов'язання вiдображенi в балансi згiдно п.12 П(С)БО 11 <Зобов'язання>, тобто за сумою погашення. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на дату балансу становить 1073 тис. грн, з одержаних авансiв - 4 тис. грн., з бюджетом-336 тис грн., з позабюджетних платежiв - 0тис. грн, зi страхування - 827 тис. грн., з оплати працi - 1695 тис. грн., з учасниками - 52 тис. грн., iншi поточнi зобов'язання - 919 тис. грн.
За користування позиками банкiв за звiтний перiод сплачено 93тис. грн. вiдсоткiв.
РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ВIДПОВIДНIСТЬ РОЗМIРУ СТАТУТНОГО ФОНДУ (КАПIТАЛУ) УСТАНОВЧИМ ДОКУМЕНТАМ.
Станом на 331.12.2010 року Статутний фонд (капiтал) становить - 4005866,4 грн i подiлений на 213 078 простих акцiй, номiнальною вартiстю - 18,80 грн. На протязi звiтного року змiни Статутного капiталу не проводились, додатковий випуск акцiй не здiйснювався.
Бухгалтерський облiк про власний капiтал ведеться у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 5 <Звiт про власний капiтал>, затверджений наказом Мiнiстерства фiнансiв України №87 вiд 31.03.1999 р. зi змiнами та доповненнями.
Аналiтичний облiк статутного капiталу ведеться на балансовому рахунку 40 <Статутний капiтал> за кожним акцiонером.
Iнший додатковий капiтал на дату балансу становить 11 254 тис. грн.
Резервний капiтал станом на 31.12.2010 р. становить - 316 тис. грн.
ФОРМУВАННЯ ТА СПЛАТА СТАТУТНОГО ФОНДУ (КАПIТАЛУ).
Заявлений та повнiстю сплачений у встановленi законодавством термiни Cтатутний фонд (капiтал) становить 4005 866,4 грн. i подiлений на 213078 простих акцiй, номiнальною вартiстю 18,80 грн. Сума Статутного фонду (капiталу) сплачена майновими сертифiкатами та грошовими коштами.
Управлiнням державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку ВАТ "ВОЛОДАРКА" видано свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй у бездокументарнiй формi на загальну суму - 4005866,4 грн., номiнальною вартiстю 18,80 грн., на 213078 простих iменних акцiй, реєстрацiйний № 1200/1/10 вiд 15.12.2010 року. |
|
Телефон: